江蘇省銀行專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理實(shí)施細(xì)則
2014-10-10
江蘇省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《江蘇省銀行專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理實(shí)施細(xì)則》的通知
蘇財(cái)規(guī)〔2014〕28號(hào)
各省級(jí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)：
為全面貫徹落實(shí)《江蘇省財(cái)政廳關(guān)于促進(jìn)金融業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的若干意見(jiàn)》（蘇財(cái)金〔2014〕23號(hào)）精神，積極發(fā)揮財(cái)政政策對(duì)金融業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)作用，鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技等薄弱環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域的信貸支持力度，我們研究制定了《江蘇省銀行專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理實(shí)施細(xì)則》，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
江蘇省銀行專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理實(shí)施細(xì)則
第一章 總 則
第一條 為積極發(fā)揮財(cái)政政策對(duì)金融業(yè)發(fā)展的撬動(dòng)作用，規(guī)范管理銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，鼓勵(lì)和引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技等薄弱環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域的信貸支持力度，促進(jìn)我省經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展，特制訂本細(xì)則。
第二條 銀行專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金（以下簡(jiǎn)稱“風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金”），是指省財(cái)政根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技、沿海三市增量貸款給予的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，專項(xiàng)用于彌補(bǔ)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)貸款損失，鼓勵(lì)和促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技等領(lǐng)域的信貸投放。
第二章 資金支持對(duì)象與測(cè)算范圍
第三條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持的對(duì)象為國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
第四條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的測(cè)算范圍為四類：一是小微企業(yè)貸款；二是涉農(nóng)貸款；三是科技貸款；四是沿海三市（南通、連云港、鹽城）貸款。
第五條 本細(xì)則所稱小微企業(yè)貸款應(yīng)符合《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號(hào)）中對(duì)于小微企業(yè)范疇的認(rèn)定，并將個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款和個(gè)體工商戶貸款納入小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍。
第六條 本細(xì)則所稱涉農(nóng)貸款，是根據(jù)《涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》（銀發(fā)〔2007〕246號(hào)）中相關(guān)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)得出，具體包括：農(nóng)林牧漁類貸款、農(nóng)用物資和農(nóng)副產(chǎn)品流通貸款、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、農(nóng)產(chǎn)品加工貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料制造貸款、農(nóng)田基本建設(shè)貸款、農(nóng)業(yè)科技貸款及農(nóng)戶貸款等。
第七條 本細(xì)則所稱科技貸款的對(duì)象為省科技部門(mén)認(rèn)定的科技型企業(yè)。
第三章 資金申報(bào)與管理
第八條 各銀行機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的條件：
（一）以省級(jí)分行為單位，對(duì)在省內(nèi)投放的小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技、沿海三市（南通、連云港、鹽城，三市合并計(jì)算）四類貸款，分別計(jì)算，凡年度貸款增速高于或等于全省全部貸款平均增速的，可納入補(bǔ)償范圍。
（二）全省全部貸款的年末存貸比高于50%。
第九條 各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)省級(jí)分行于每年一季度，根據(jù)上年度小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技及沿海三市貸款增長(zhǎng)情況，向省財(cái)政廳報(bào)送貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)，并填列《銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金申請(qǐng)表》。省財(cái)政廳會(huì)同相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供的貸款數(shù)據(jù)進(jìn)行審核。
第十條 補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)：省財(cái)政廳結(jié)合年度資金安排情況，對(duì)符合本細(xì)則第八條要求的小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技貸款，按每類貸款增量不高于2.5‰的獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)符合要求的沿海三市貸款，按貸款增量0.3‰的獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)算出各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償總金額，并通知銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
第十一條 對(duì)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，由省財(cái)政廳委托省產(chǎn)權(quán)交易所以資金專戶形式統(tǒng)一管理，封閉運(yùn)行，分銀行專賬核算，專項(xiàng)彌補(bǔ)小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技類貸款損失，結(jié)余資金滾入下年度使用。
第十二條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金使用方式分為“直接補(bǔ)償方式”和“資金池方式”。省財(cái)政廳根據(jù)引導(dǎo)金融支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展薄弱領(lǐng)域和重點(diǎn)環(huán)節(jié)需要，結(jié)合各金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)情況和獲取補(bǔ)償資金額度情況確定具體使用方式。
（一）直接補(bǔ)償方式：由銀行根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金額度情況向省財(cái)政廳提出申請(qǐng)，省財(cái)政廳審核后通知省產(chǎn)權(quán)產(chǎn)易所撥付資金，直接用于彌補(bǔ)小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技貸款的損失。
（二）資金池方式：由省財(cái)政廳按測(cè)算的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金與各銀行合作建立資金池，以后年度補(bǔ)償資金持續(xù)進(jìn)入資金池，專門(mén)用于支持小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技貸款方面的創(chuàng)新類產(chǎn)品。省財(cái)政廳和合作銀行共同確定資金池支持領(lǐng)域，并簽訂管理協(xié)議，合作銀行按資金池額度的5-10倍比例放大，安排信貸資金，發(fā)放相應(yīng)領(lǐng)域的創(chuàng)新類貸款，貸款出現(xiàn)損失并經(jīng)確認(rèn)后，由資金池和合作銀行按相應(yīng)比例分擔(dān)損失。
第十三條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金代償比例：
（一） 采取直接補(bǔ)償方式的，對(duì)銀行發(fā)放的小微企業(yè)、涉農(nóng)和科技貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金可用于彌補(bǔ)每筆貸款在該行現(xiàn)有額度內(nèi)不高于70%的本息損失。
（二）采取資金池方式，支持小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技領(lǐng)域的金融創(chuàng)新類貸款產(chǎn)品的，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金可彌補(bǔ)每筆貸款在該行現(xiàn)有額度內(nèi)不高于90%的本息損失。金融創(chuàng)新類貸款產(chǎn)品包括但不限于：土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、宅基地使用權(quán)、林權(quán)、大中型農(nóng)機(jī)具、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保單等抵押貸款以及對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社、家庭農(nóng)場(chǎng)等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款；知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、股權(quán)質(zhì)押貸款、商標(biāo)權(quán)質(zhì)押貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款等各類創(chuàng)新抵押方式類貸款。
上述兩種方式中，單戶企業(yè)貸款損失代償總額不超過(guò)500萬(wàn)元。
第十四條 各銀行機(jī)構(gòu)可于每年度5月份與11月份分兩次向省財(cái)政廳提出申請(qǐng)動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，申請(qǐng)動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金時(shí)需具備的條件：
（一）采用直接補(bǔ)償方式的，申請(qǐng)代償?shù)男∥⑵髽I(yè)、涉農(nóng)、科技貸款須為不良貸款（五級(jí)分類中的后三類），不良貸款發(fā)生的時(shí)間為提出申請(qǐng)的上年度或本年度，且銀行已對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行催收并提出司法訴訟；
（二）采用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池方式的，按資金池合作協(xié)議辦理，在貸款投放達(dá)到約定放大倍數(shù)的條件下可提出申請(qǐng)；
（三）以往年度未發(fā)生弄虛作假、挪用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金等情況；
（四）申請(qǐng)動(dòng)用資金額度不超過(guò)該銀行機(jī)構(gòu)可用總額度。
第十五條 銀行機(jī)構(gòu)申請(qǐng)動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金應(yīng)提交的材料：
（一）申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括申請(qǐng)補(bǔ)償?shù)馁J款種類（小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技貸款及金融創(chuàng)新類貸款產(chǎn)品）、金額和申請(qǐng)代償額度等；
（二）《申請(qǐng)代償明細(xì)表》，包括貸款支行名稱、貸款種類、貸款企業(yè)名稱、貸款期限金額、催收情況及申請(qǐng)代償額度等內(nèi)容，并附相關(guān)貸款企業(yè)概況；
（三）相關(guān)貸款合同，及貸款種類的證明材料；
（四）貸款五級(jí)分類為不良及訴訟申請(qǐng)等相關(guān)材料。
第十六條 省財(cái)政廳在收到申請(qǐng)材料后1個(gè)月內(nèi)進(jìn)行審核，審核范圍包括但不限于：
（一）申請(qǐng)機(jī)構(gòu)是否滿足資金動(dòng)用前提條件；
（二）申請(qǐng)金額是否在該機(jī)構(gòu)可用額度范圍內(nèi)；
（三）申請(qǐng)用于代償?shù)目蛻羰欠駥儆诒炯?xì)則范圍；
（四）申請(qǐng)代償?shù)馁J款相關(guān)材料是否真實(shí)；
（五）申請(qǐng)直接代償?shù)馁J款是否已被該銀行機(jī)構(gòu)列入不良并提起訴訟；使用資金池的代償貸款是否逾期1個(gè)月以上且銀行已先行追償。
第十七條 各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)分別設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金戶，省財(cái)政廳將最終審核結(jié)果反饋至相關(guān)銀行，并根據(jù)審核結(jié)果通知省產(chǎn)權(quán)交易所劃撥相應(yīng)資金至銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金戶。銀行機(jī)構(gòu)收到風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金后，于10個(gè)工作日內(nèi)將資金用于代償相應(yīng)貸款，并將貸款償還憑證復(fù)印件統(tǒng)一交省財(cái)政廳留檔備查。
第十八條 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金用于代償后，借款企業(yè)與銀行機(jī)構(gòu)債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變，銀行機(jī)構(gòu)仍應(yīng)依法對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行追償，追償工作包括但不限于處置企業(yè)有效資產(chǎn)、相關(guān)抵質(zhì)押資產(chǎn)及企業(yè)其他資產(chǎn)等，追償所得款項(xiàng)在扣除處置費(fèi)用等損失后的凈收入應(yīng)按代償比例轉(zhuǎn)入本行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金戶。
第十九條 各銀行機(jī)構(gòu)于每年12月25日前，將當(dāng)年經(jīng)追償所得資金由本行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金戶轉(zhuǎn)入省產(chǎn)權(quán)交易所貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金專戶，并于5個(gè)工作日內(nèi)將轉(zhuǎn)賬憑證復(fù)印件交省財(cái)政廳留存。
第二十條 省產(chǎn)權(quán)交易所在收到銀行機(jī)構(gòu)所劃資金后及時(shí)調(diào)整該銀行可用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金額度。
第四章 資金的監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)
第二十一條 省內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定如實(shí)報(bào)送有關(guān)材料，不得弄虛作假騙取、套取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金專款專用，嚴(yán)禁任何部門(mén)和單位截留、擠占和挪用。違反規(guī)定的，將收回當(dāng)年的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，三年內(nèi)不再受理其申請(qǐng)。
第二十二條 各銀行應(yīng)制定內(nèi)部運(yùn)作規(guī)程，明確責(zé)任部門(mén)和內(nèi)部審批流程，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的管理、使用與追償機(jī)制。
第二十三條 采用直接補(bǔ)償方式的銀行機(jī)構(gòu)，于每年2月底前向省財(cái)政廳報(bào)送上年度使用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金情況，包括代償?shù)目偨痤~、貸款種類和金額、貸款支行情況以及小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技貸款增長(zhǎng)情況等。采用資金池方式的銀行機(jī)構(gòu)，于每季度終了后10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送上季度資金池運(yùn)轉(zhuǎn)情況，填報(bào)《貸款項(xiàng)目基本情況表》，于每年2月底前報(bào)送上年度總體情況報(bào)告，包括相關(guān)貸款發(fā)放金額、貸款對(duì)象和期限、貸款逾期風(fēng)險(xiǎn)情況、代償情況、授信企業(yè)名單和金額等，并填報(bào)附表3和《貸款統(tǒng)計(jì)表》。
第二十四條 省財(cái)政廳會(huì)同相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)每年不定期對(duì)各銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金使用情況進(jìn)行檢查。對(duì)存在以下情況的銀行機(jī)構(gòu)，核減其下一年度貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償額度，情節(jié)嚴(yán)重的暫停受理、不再受理其申請(qǐng)：
（一）補(bǔ)償對(duì)象不屬于本細(xì)則的支持對(duì)象、或不符合補(bǔ)償條件的；
（二）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后，銀行對(duì)代償貸款未繼續(xù)履行追償責(zé)任；
（三）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后，處置凈收入未按規(guī)定返還到風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金賬戶的；
（四）采用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池方式的，銀行投放指定領(lǐng)域貸款在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未達(dá)到協(xié)議比例的。
第二十五條 各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要針對(duì)小微企業(yè)、涉農(nóng)和科技型企業(yè)的特點(diǎn)，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，加大對(duì)小微企業(yè)、涉農(nóng)和科技領(lǐng)域的信貸支持力度。省財(cái)政廳每年對(duì)各銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金使用管理情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括：銀行機(jī)構(gòu)小微企業(yè)、涉農(nóng)和科技貸款增長(zhǎng)情況、資金池指定領(lǐng)域貸款投放情況、不良率、補(bǔ)償資金回收率等。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果將作為確定各銀行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金程度的重要依據(jù)之一。
第五章 附 則
第二十六條 本細(xì)則自2014年11月1日起試行。